三化專題
審計(jì)監(jiān)察三化模式“回頭看”清單
時(shí)間：2023-03-01 訪問量：3003 來源：本站
2月23日，集團(tuán)審計(jì)監(jiān)察部持續(xù)推進(jìn)審計(jì)監(jiān)察“三化”模式工作，對(duì)南平市建陽區(qū)城市物業(yè)服務(wù)有限公司首輪審監(jiān)反饋問題的整改情況進(jìn)行“回頭看”，并檢查了公司近期財(cái)務(wù)管理、合規(guī)經(jīng)營、內(nèi)控制度執(zhí)行情況。
反饋問題：1.公司員工出差事前審批單填制不規(guī)范；2.未建立印章審批制度；3.合同管理不規(guī)范，物業(yè)服務(wù)費(fèi)未按合同規(guī)定按時(shí)收回。
整改情況:1.出差審批單已填制規(guī)范；2.已建立健全印章審批制度；3.合同管理不規(guī)范，物業(yè)服務(wù)費(fèi)任存在未按合同規(guī)定按時(shí)收取的情況；
檢查了近期工作：1.財(cái)務(wù)籌資、預(yù)算管理情況；2.財(cái)務(wù)分析和調(diào)節(jié)能力，參與企業(yè)決策情況；3.資金管理情況；4.合同管理情況；5.稅收統(tǒng)籌情況；6.應(yīng)收賬款和預(yù)付賬款情況；7.工程項(xiàng)目管理等。公司基本能合規(guī)經(jīng)營，認(rèn)真執(zhí)行內(nèi)控制度。發(fā)現(xiàn)問題：1.未按規(guī)定取得發(fā)票；2.部分專票抵扣聯(lián)未加蓋公章。
城市物業(yè)公司檢查總體情況較好，財(cái)務(wù)審批流程完整、報(bào)銷材料齊全，內(nèi)控制度執(zhí)行到位。
請(qǐng)各子公司認(rèn)真參考借鑒，共同改進(jìn)提升。
檢查組現(xiàn)場(chǎng)檢查圖片